SALAH satu faktor penting dalam pembangunan ekonomi adalah pengembangan sektor keuangan, khususnya perbankan. Perbankan memiliki posisi strategis dalam mendukung pembangunan ekonomi nasional, khususnya sebagai lembaga yang berperan dalam intermediasi keuangan. Bank mengumpulkan dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali dalam bentuk kredit kepada sektor produktif.
Salah satu aspek krusial yang mendukung pertumbuhan industri perbankan adalah analisis kredit. Proses ini tidak hanya menentukan kelayakan peminjam, tetapi juga berkontribusi pada manajemen risiko dan keberlanjutan bank. Analisis kredit yang efektif dapat memperbaiki kualitas aset, meningkatkan profitabilitas, dan mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan.
Fungsi ini menciptakan aliran modal yang stabil, sehingga mendorong pertumbuhan usaha kecil, menengah, dan besar. Dengan demikian, perbankan tidak hanya menjaga stabilitas moneter, tetapi juga berfungsi sebagai katalis peningkatan arus modal, investasi, dan penciptaan lapangan kerja di berbagai sektor.
Perbankan juga menyediakan instrumen keuangan untuk mengelola risiko, seperti asuransi kredit dan layanan lindung nilai (hedging). Instrumen ini memberikan perlindungan kepada pelaku usaha, dan memungkinkan mereka untuk fokus pada pengembangan bisnis.
Analisis kredit mengacu pada penilaian kelayakan peminjam untuk mendapatkan pinjaman berdasarkan data keuangan dan perilaku kredit mereka. Bank menggunakan berbagai metode analisis, termasuk analisis rasio keuangan, sejarah kredit, dan proyeksi arus kas.
NPL yang tinggi menunjukkan adanya risiko kredit yang lebih tinggi, yang mengarah pada pembentukan cadangan kerugian pinjaman yang besar, sehingga mengurangi profitabilitas. Sebaliknya, Non Performing Loan (kredit macet) yang rendah memungkinkan bank untuk menjaga cadangan yang lebih rendah dan mengalokasikan lebih banyak dana untuk pinjaman baru. Analisis menunjukkan bahwa dengan menurunnya NPL, bank dapat meningkatkan Return on Equity, (perbandingan antara laba dan modal) yang mencerminkan efisiensi penggunaan modal.
Ketika bank melakukan analisis kredit yang baik, mereka cenderung lebih percaya diri dalam menyalurkan kredit ke sektor-sektor produktif. Ini meningkatkan akses pembiayaan bagi usaha kecil dan menengah (UKM), yang sering dianggap sebagai pendorong utama pertumbuhan ekonomi dan penciptaan lapangan kerja. Analisis yang mendalam dapat menunjukkan bagaimana pergeseran dalam kebijakan kredit mempengaruhi sektor-sektor spesifik.
Perguruan tinggi memiliki peran penting dalam mendukung pengembangan analisis kredit perbankan melalui pengembangan kurikulum, penelitian, dan pengabdian masyarakat. Perguruan tinggi dapat mengembangkan kurikulum yang relevan dengan kebutuhan industri perbankan, sehingga lulusan perguruan tinggi memiliki kemampuan yang sesuai dengan kebutuhan industry, atau melakukan penelitian dalam bidang analisis kredit, sehingga dapat menghasilkan pengetahuan baru yang dapat digunakan dalam pengembangan analisis kredit perbankan.
Terakhir perguruan tinggi dapat membantu meningkatkan kemampuan literasi kredit perbankan kepada masyarakat, sehingga membantu mereka meningkatkan akses kredit usaha keluarga, maupun UMKM disekitarnya. (*)
Penulis: Dr. Sanusi Gazali Pane, SE, MSI, Dosen Fakultas Ekonomi Pancabudi
